人大常委会各位委员、列席会议的各位领导：
年初以来，全县财政工作在县委、政府的正确领导下，在人大的有效监督下，以“三个代表”重要思想为指导，紧紧围绕县委、政府的中心工作，充分发挥财政职能作用，大力组织收入，更加注重以人为本，积极调整和优化支出结构，保障和服务于各项改革与经济结构调整，保持了财政收支运行的良好态势。现将上半年财政收支运行情况做如下汇报：
一、全县财政收入预算完成情况
1—6月份，全县财政总收入完成8,775万元（不含社保基金收入，下同），完成预算的45.47%，同比增加3,015万元，增长52.34%。其中：地方财政收入完成3,670万元，完成预算的48.3%，同比增加656万元，增长21.77%；上划中央税收入完成5,105万元，完成预算的43.63%，同比增加2,359万元，增长85.91%。在地方财政收入中，一般预算收入完成3,495万元，完成预算的47.78%，同比增加1,216万元，增长53.36%；基金收入完成175万元，完成预算的61.84%，同比减少560万元，下降76.19%。主要是土地有偿使用收入的减少，我县此项收入具有不稳定、不确定的属性。
收入分部门完成情况：国税部门累计完成6,325万元，完成预算的41.07%，同比增加2,772万元，增长78.02%；地税部门累计完成2,003万元，完成预算的56.42%，同比增加677万元，增长51.06%；非税收入累计完成447万元，完成预算的127.71%，同比减少434万元，下降49.26%。
完成县内任务进度情况：财政总收入完成县内任务的42.8%，其中：国税收入完成县内任务的39.53%；地税收入完成县内任务的50.08%；非税收入完成县内任务的89.4%。
财政收入运行呈现出如下特点：
（一）一般预算收入增长较快，其中增值税（25%部分）、营业税、资源税、专项收入增势强劲，上半年完成2,990万元，占一般预算收入的85.55%，仍突显着对财政收入的拉动作用。企业所得税、个人所得税、城市维护建设税、印花税、房产税、城镇土地使用税等也在一定程度上都有所增长，有的增幅还很高，对带动全县财政收入质量的提高，缓解财政压力发挥了重要作用。
（二）上划中央税收入呈高速增长，仍是拉动财政收入增长的主要原因。上半年完成5,105万元，占财政总收入的58.18%。
二、全县财政支出运行情况
1—6月份，全县财政总支出7,556万元（不含社保基金支出，下同），完成预算的54.15%，同比增加447万元，增长6.29%。主要支出项目如下：
（一）确保在职职工和离退休人员工资及时、足额落实到位。上半年，已足额兑现了1—6月份在职职工、离退休人员、嘎查干部和计生网底人员工资3,280万元，拖欠农村牧区中小学教师国标工资16万元，财政对医疗保险的补贴105万元和对住房公积金的补贴74万元，商贸系统、粮食系统、宾馆、驻满办事处职工安置费153万元以及抚恤金、丧葬费26万元等人员支出共计3,686万元，占财政总支出的48.78%。
（二）确保社会保障资金和低保资金按时、足额发放，体现了政府公共财政对弱势群体的人文关怀，同时促进了社会稳定。兑现低保资金92万元，其中：兑现今年专项77万元，到位率为100%；兑现地方安排的专项15万元，到位率为50%，确保了低保资金按月、及时、足额发放。兑现社会救济费12.5万元。兑现军队离退休人员经费2.9万元。均实现了时间过半，任务过半。
（三）确保小城镇建设、教育、农牧业等重点项目支出。兑现小城镇建设资金1,103万元，占财政总支出的14.6%。兑现教育、农业、卫生、行政管理费、公检法司等公共支出资金3,198万元，占财政总支出的42.32%，促进了全县经济社会的协调发展。
（四）确保优先安排专项资金，力争当年专项资金不出现新的拖欠。兑现专项资金2,734.6万元，占财政总支出的36.19%，其中：兑现今年结转专项14万元，兑现率为24.56%；兑现今年结转专项747.6万元，兑现率为58.96%；兑现当年专项181.11万元，兑现率为100%；兑现地方安排的专项1,791.89万元，兑现率为51.73%。
综上所述，上半年的财政工作，无论是工资发放、机构运转、重点建设支出、社会保障等方面均取得了较好的成绩，得到了上级财政部门的认可。同时在发展前进的过程中，还存在着不少的困难和问题，主要表现在以下几个方面：
（一）今年财政总收入预算为19,300万元，较去年实际完成数增长41.3%，从总量看财政收入前景非常好，但是实际运行却显现很大困难。我县财政一直以来是“吃饭型”财政，多年来在与上级的资金往来中，已欠2,037万元，今年市财政局为了加大各县市区消化赤字的力度，决定从我县补助资金中扣除1,000万元，加之五项共享税分成上解2,705万元从补助中一次性扣除，因此每月调拨工资资金仅为140万元，较去年实际减少268万元，与每月实际工资需求缺口401万元，平均每月入库617万元的一般预算收入才能保证职工工资按时、足额发放。
（二）财政收入增速较快，但是上划中央税额度较高，地方可支配数额很小。只有狠抓、强化国税、地税和财政三个部门的收入征管，使其均衡入库，才能使财政收入结构得到进一步优化。
（三）根据《关于今年各县市区工资专户划转比例的通知》（呼财库字【2005】4号）文件要求，从5月份起将一般预算收入划转工资专户的比例由50%调整为65%，因此经费户资金更为紧缺。
（四）各部门收入完成市局下达任务预算的比例由高到低依次为非税收入、地税收入和国税收入，其中：国税收入年初预算为15,400万元，按全年平均每月为1,283万元，如此计算到上半年应完成7,700万元，与实际完成数相差1,375万元。下半年，我们将继续积极支持和配合税收征管部门，继续对重点税源、重点企业加强调查研究，重点稽查，强化税收征管，确保国税收入均衡入库。
（五）全区“兴边富民”现场会8月份将在我县召开，按照县委、政府适度举债、超前发展的思路，小城镇建设资金的支出超出年初预算安排已成定局。兑现历年结转的专项资金和足额兑现当年专项资金以及兑现县内安排的各项专项资金的任务仍非常艰巨。
（六）按照年初预算安排的退还行政事业单位职工缴纳的养老金，补齐历年所欠财政对住房公积金、医疗保险的补贴等资金，因上半年税收收入缓慢，小城镇建设支出压力大，专项资金兑现任务重等原因没能兑现，因此下半年的支出压力进一步加大。
总之，我县的财政形势面临着大好来势，同样也面临着供需矛盾更加突出的现实。因此，财政部门更加努力工作，积极与国税、地税部门加强合作，密切协调，不仅要完成上级下达的收入任务，努力做到超收，同时提高理财能力，牢固树立过紧日子的思想，维护预算的权威性和严肃性，围绕县委、政府的中心工作，合理安排支出，为全县经济社会协调发展，为构筑社会主义和谐社会做出我们的贡献。